Banksaldi op grootboekrekeningen controleren met saldi bij de bank

RGS Controles boekhouding > Overige controles grootboekrekeningen > Banksaldi op grootboekrekeningen controleren met saldi bij de bank

Toelichting

Door automatische bankkoppelingen is de kans dat saldi op bankrekeningen in het grootboek afwijken van saldi bij de bank eigenlijk uitgesloten. Maar dat is in de praktijk niet altijd geregeld voor alle bankrekeningen. Denk aan zakelijke spaarrekeningen, beleggingsrekeningen of bijvoorbeeld een Paypall rekening.

Risico:
Banksaldi in het grootboek wijken af van de werkelijke saldi op bankrekeningen op een bepaalde peildatum. Zoals op 1-1 van een nieuw jaar.

Advies:
Controle op aansluiting van saldi op grootboekrekeningen en bij de bank.

Vraag in elk geval aan de leverancier van je boekhoudsoftware in hoeverre deze controle bij een automatische bankkoppeling wordt uitgevoerd.

De volgende rekeningen zijn hier van toepassing:
   

RGS codes